不良资产相关法律问题

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发布日期：2020-05-19 点击量：832次作者：倪梦蕾来源：浙江星韬律师事务所

不良资产是一个泛概念，它是针对会计科目里的坏账、呆帐科目来讲的，主要但不限于包括银行的不良资产，证券、保险、资金的不良资产，企业的不良资产。金融企业是不良资产的源头。　　

银行的不良资产严格意义来讲也称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，是指借款人不能按期、按量归还本息的贷款。　　

对于不良资产的处置，金融机构会面临：　　

第一、同一财产重复抵押　　

同一财产存在两个以上债权人，若抵押合同均有效，那抵押财产所得，先登记的抵押权优先于后登记的抵押权;若一方抵押合同登记，而另一方抵押合同未登记，那登记者优先享有财产所得;若两方均为登记，那按照抵押合同签订的先后时间顺序所得。　　

第二、抵押财产被查封　　

抵押合同生效，即使抵押财产因其他原因被法院查封，但也并不影响抵押权的实现。　　

第三、破产企业不享有抵押财产分配　　

企业破产，但抵押资产并不属于破产财产，银行对该资产分配拥有优先受偿权。　　

第四、流质契约条款无效　　

流质契约指当事人双方在设立担保物权时约定，当债务人不履行债券时，有债权人渠道担保物所有权合同，由于这项契约不利于双方当事人利益的实现和平衡，因此，我国法律明确规定，该条款无效，不受法律保护。　　

第五、双重担保债权　　

双重担保即贷款人提供担保人还提供财产抵押，在贷款人无力还贷时，担保人则应清偿这笔债务，这里的担保人指保证人和抵押人。对于双重担保的债权，要首先区别抵押人是主债务人还是第三人。如果抵押人是第三人，第三人与保证人的法律地位一样，处于平等地位，银行对此具有选择权，当债务人不履行债务时，银行既可以请求保证人承担保证责任，也可以请求抵押人承担担保责任。如果抵押人是主债务人，那么保证人与抵押人就不处于同等的法律地位。将遵循物权优先的原则。　　

不良资产抵押需要注意的还是蛮多的，大多数都是来自银行的不良资产，对于银行的不良资产，银行自身成立专门机构或指定专人催收。仍留在银行的不良资产，一类是已无收回可能的呆账，一类是1996年《商业银行法》生效、商业银行自主权扩大后发生的应收未收的贷款及其利息。